第889期  编号：JXBD2020411

非法吸收公众存款罪是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。本罪主体为一般主体，自然人和单位均可以构成本罪。主观上要求行为人必须是明知自己非法吸收公众存款的行为会造成扰乱金融秩序的危害结果，并且希望或者放任这种结果发生。需要注意的是，本罪不要求行为人具有非法占有的目的，否则可能成立集资诈骗罪。客观上行为人实施了非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款的行为，扰乱了金融管理秩序。

1、非法性。是指行为人违反国家金融管理法律规定，私自从事吸收存款的行为。非法性是非法集资类型犯罪的本质特征，也是区分集资活动的罪与非罪之间的界限。

2、社会性。是指向社会不特定对象吸收资金。行为人可能并不知道出借人的具体身份，双方可能根本就不认识。个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的就构成本罪。需要注意的是，如果向特定的对象吸收存款，如企业内部针对特定对象吸收资金的，未向社会公开宣传，即使人数众多，集资数额巨大，也不能以非法吸收公众存款罪论处，除非企业明知内部人员向不特定对象吸收资金而予以放任或者以企业以吸收资金为目的，将社会人员吸收为内部人员，并向其吸收资金。

3、公开性。是指以各种途径向社会公众传播吸收资金的信息，例如通过媒体、推介会、传单、手机短信等方式进行公开宣传，向社会不特定对象发出集资邀请。

4、利诱性。是指集资人承诺在一定期限内，以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付高额回报。通常承诺在将来给付回报。

1、规范企业融资流程

企业在生产经营过程中需要资金时，应当依法从银行、信托、融资租赁、商业保理等金融机构或者通过金融市场等渠道进行融资。企业需要在充分了解各种融资方式的基础上，严格按照法律法规的相关规定，选择适合公司经营的融资方式，防范触犯非法吸收公众存款等犯罪行为。

2、定期培训，提高企业管理者和员工的合规意识

很多涉嫌非法吸收公众存款犯罪的企业，往往缺乏对法律知识的了解，欠缺风险识别意识。公司主管人员应当在增强自身法律意识与风险识别的同时，定期组织公司员工参加公司的法律培训，并做好员工的合规培训和风险提示，使公司员工严格按照法律规定，合法合规开展业务。